1. Vivre dans la propriété pendant deux ans

Avez-vous déjà pensé à faire une invasion? Vous emménagez et, au fil du temps, apportez des améliorations et des améliorations. Si vous vivez dans la propriété pendant au moins deux ans, les premiers gains en capital de 250 000 $ sont exempts d’impôt pour les célibataires. Pour les couples mariés, la limite est de 500 000 $.

Bien sûr, vous ne voudrez peut-être pas vivre dans une zone de travail constante ou déménager tous les deux ans, mais si vous aimez les améliorations et le bricolage, cela peut être une façon amusante de gagner de l’argent en réduction d’impôt.

2. Reporter les taxes avec un échange 1031

Un « échange de même nature », conformément à l’article 1031 du code des impôts, permet aux propriétaires de différer indéfiniment le paiement de leurs impôts en achetant un bien similaire avec leur produit.

Cela fonctionne comme ceci: supposons que vous achetiez une propriété pour 100 000 dollars, que vous dépensiez 20 000 dollars de plus en améliorations et que vous la vendiez 150 000 dollars pour un profit de 30 000 dollars. Vous pouvez empocher ces 30 000 $ et les dépenser dans les repas ou acheter une nouvelle voiture pour montrer votre succès. Vous paierez alors des impôts sur le revenu; ce qui vous laissera un produit net de 15 000 $; ou 20 000 $ à afficher pour vos efforts plutôt que 30 000 $ vous pouvez s’adresser a un cabinet de conseil en gestion de patrimoine pour un diagnostic plus précis sur votre cas.

Ou bien, vous pouvez l’investir dans une autre propriété; et ne payer aucun impôt dessus, du moins pour le moment.

Supposons que vous preniez ces 30 000 $; et que vous les utilisez comme acompte sur une propriété de 200 000 $ plutôt que sur une propriété de 100 000 $. Dans cette prochaine transaction, vous investissez 50 000 USD dans des améliorations et vendez la propriété pour un bénéfice de 60 000 USD. Maintenant, vous avez 60 000 $ de profit. Encore une fois; vous pouvez dépenser cet argent ou le réinvestir dans un autre échange 1031. Peut-être la prochaine fois que vous achèterez une propriété de 400 000 $ avec elle; une propriété locative de quatre unités qui vous rapportera 1 200 $ de trésorerie par mois.

Si vous vendez cette propriété, vous devrez encore une fois choisir entre payer des impôts sur les bénéfices ou effectuer un autre échange contre 1031. Personne ne dit que vous devez vendre; vous pouvez le garder pour toujours et profiter des revenus de location supplémentaires.

3. Faites une vente à tempérament

Supposons que vous vendiez une propriété pour un bénéfice de 50 000 $. Pour une raison quelconque, vous ne voulez pas faire un échange 1031 pour acheter une nouvelle propriété tout de suite. Si vous produisez votre déclaration de revenus avec un revenu imposable supplémentaire de 50 000 $ en une seule année, vous pouvez vous attendre à payer de lourdes taxes, ce qui pourrait bien vous pousser dans une tranche d’imposition supérieure.

Vous pouvez également répartir les bénéfices sur plusieurs années en proposant un financement au vendeur. Au cours de l’année où vous vendez la propriété, vous ne devez payer que l’impôt sur le versement initial et le capital que l’acheteur vous paie. Au fil du temps, ils remboursent progressivement le solde qu’ils vous doivent, mois par mois et année après année. Pour améliorer encore les choses, vous devez facturer les intérêts de l’acheteur.

Le risque, bien sûr, est qu’ils soient en défaut et que vous deviez saisir la propriété. Ne participez pas à la vente à tempérament et assurez-vous de bien qualifier l’acheteur. Une option consiste à commencer par un contrat de location-achat dans lequel l’acheteur commence comme locataire avec une partie de son loyer versée chaque mois. À un certain montant de l’acompte, vous pouvez ensuite transférer la propriété au locataire-acheteur; et signer un contrat d’hypothèque et un privilège.